养老金替代率有多高 当真“不能指望社保”吗?

月月缴养老保险费，到退休时能拿到多少养老金?相当于在职时工资的几成？真像一些专家所说的“不能指望社保”吗？

随着养老保险制度覆盖越来越多的人，“养老金替代率”——这一衡量劳动者退休前后生活水平差异的专业指标进入公众视野。测算替代率往往有多种角度，不同口径的替代率有助于更全面地考察养老保险制度安排是否合理，但看起来时高时低的数据也让公众感到迷惑。

替代率有多高——基本养老制度设计替代率为59.2%，人均养老金占上年平均缴费工资的替代率为65%

最近，有研究机构称我国基本养老保险替代率只有42%。尽管对替代率这个专业词汇，不少人并不很清楚，但这一说法仍引起广泛关注。

“养老保险的替代率太低了，还得再买份商业保险，退休后才不会过得太差。”北京的瞿女士在国企工作20多年，五项社保齐全，此前从未担心过退休后的生活。前不久看到媒体报道的我国现行养老保险替代率不足40%的消息，却让她紧张起来。

“替代率的事儿我说不太清楚。从我个人看，11年前退休时月工资还不够1000元，这些年赶上养老金连调，现在每月近2000元。要是拿养老金和以前的工资比，这替代率不低，养老保险还是要参加的。”内蒙古包头市退休职工马阿姨说。她也经常叮嘱子女要关注自己的社保。

养老金替代率是什么？目前的养老保险替代率到底有多高？

记者从人力资源和社会保障部社保所了解到，替代率是国际上通用的衡量养老金水平的一个指标，简单说就是养老金与工资的比例。但由于养老金和工资都有不同的统计口径，相应的替代率计算口径也有多种，内涵也有所不同。

常用的替代率口径有四种：

一是制度设计的目标替代率，指连续参保缴费的代表性个体职工退休时养老金相对于上年职工平均工资的比例。其中代表性个体职工是指，在劳动年龄阶段就业、连续参保缴费，工资与同期职工平均工资一致的职工。目标替代率反映制度设计，特别是基本养老金计发办法的目标保障水平。目前，我国城镇企业职工基本养老保险制度设计的目标替代率约为59.2%，是指以职工平均工资连续缴费35年(含视同缴费年限)的参保人员，60岁退休时养老金约为上年职工平均工资的59.2%。

二是当年新增退休人员本人养老金实际替代率，指当年新增退休人员本人养老金与本人退休前一年工资的比例。它衡量个体退休前后收入差异。职工退休前一年工资如果是3000元，退休当年养老金领到1500元，其替代率就是50%。

三是全部新增退休人员养老金平均替代率，指当年全部新增退休人员平均养老金与上年职工平均工资的比例，它衡量当年新增退休人员与在职人员收入差异，反映养老金计发办法的实际保障水平。由于人员结构原因，譬如一些人缴够15年就不再缴费，一些人缴费时未按实际工资水平为基数缴纳，缴费工资基数较低，这一比率低于59.2%的目标替代率。

四是全部退休人员养老金平均替代率，指当年全部退休人员养老金与工资的比例，它衡量退休人员与在职人员收入水平总体差异。社会保险和商业保险的一大区别就是，国家会根据经济发展、物价变动不断调整养老金水平。迄今为止，我国已连续10年上调退休人员养老金，人均养老金由2000年的544元增加到2013年的1869元，13年增长了2.43倍。目前，人均养老金占上年城镇企业参保人员平均缴费工资65%。

替代率，谁决定——要提高退休时的养老金水平，就要在工作期间坚持长缴费、多缴费、以实际工资为基数缴费

参保者都想退休后的养老金高一些。哪些因素会影响替代率高低呢？

“以前的公司给我按北京市最低工资标准交了5年养老保险，和我的实际工资差出三四倍。这肯定会对以后的养老金水平有影响，但我去社保经办机构咨询过，他们也说不清影响到底有多大。”北京居民陈莉说。

“听人说，多数参保者退休时的养老金不可能达到工资60%。如果真是这样，按照政策缴够15年退休时就能按月领养老金就没必要接着缴了。”宋研是广州一名网站编辑，每月扣掉500多元养老保险费让生活并不宽裕的她很心疼。

据了解，就个人而言，其养老金实际替代率除与制度设计相关外，主要受本人参保缴费年限、缴费工资以及退休年龄影响。

如果其参保缴费年限达不到制度设计的目标替代率所要求的年限(35年)，则其替代率低于目标替代率。当其缴费达到所要求年限时，如果其缴费工资长期低于职工平均工资，其个人实际替代率(与本人退休前一年工资相比)会高于目标替代率，但其养老金水平较低;如果其缴费工资长期高于职工平均工资，其个人实际替代率(与本人退休前一年工资相比)会低于目标替代率，但其养老金绝对水平高一些。

“有些人觉得制度设计的59.2%的替代率遥不可及，甚至说不可能达到，其实是对替代率有误解。”人社部社保所副所长汪泽英表示。

他说，误解主要有两方面：一是离开缴费年限、缴费工资等基础条件，单纯地讨论制度设计中的目标养老金替代率水平。权利与义务相对应是养老保险的基本原则，制度整体设计中既要考虑待遇水平适度，还要考虑制度平稳运行、可持续发展。“一些人认为，只要参保缴费15年后，就可以按月领取养老金，并且要求替代率达到60%。实际上，要提高退休时的养老金水平，就要在工作期间坚持长缴费、多缴费。”

另一种误解是讨论全部退休人员养老金替代率时，有些机构仅仅以城镇非私营单位在岗职工平均工资来衡量，这种算法不尽合理，计算出的养老金替代率会大大降低。“以2013年为例，全国城镇非私营单位就业人员年平均工资51474元，私营单位就业人员年平均工资32706元，前者比后者高57.4%。再加上新增退休人员中还包括个体工商户和灵活就业人员，他们即使自1997年(全国开展养老保险制度改革年份)开始参保，至2014年退休时缴费年限也只有17年，使平均参保缴费年限低于35年，这样算出来的人均养老金占上年非私营单位在岗职工平均工资的替代率就不足50%，显得低了不少。”

合适的替代率是多少——研究认为，退休后有退休前工资收入的60%可以保证生活水准不降

“我国养老保险制度设计的目标替代率偏低，达不到国际公认的合理水平”“建议您给自己买一份养老保险，我国社会保险替代率低，无法保证退休生活”……来自一些研究机构、保险公司的数据和论断，让许多参保者心里发慌。

我国养老保险的替代率是不是真的太低？合适的替代率是多高？

“谈论合适的养老金替代率，一般是指养老保险制度设计中的养老金目标替代率。”汪泽英表示。理论上讲，养老保险制度设计中的目标养老金水平应高于最低生活保障，不高于职工在职时税后收入扣除供养家庭成员费用的余额，养老金替代率宜在40%—70%之间。具体水平，因一国多层次养老保障体系发展程度、经济发展水平、养老保险费率等因素而不同。

合适不合适，人们习惯于做一做国际比较。据介绍，国际劳工组织公约中的替代率指的是至少缴费30年的人员退休时其养老金相对于普通工人工资的替代率。国际劳工组织1952年颁布《社会保障最低标准公约》(第102号;低标准)提出至少缴费30年的人员退休时养老金替代率不低于40%;1967年颁布《老年、残疾和遗属津贴公约》(第128号;高标准)提出至少缴费30年的人员退休时养老金替代率不低于45%。法国规定缴费40.5年的人退休时养老金替代率为50%;德国参保缴费40年、30年的人退休时养老金替代率大约为40%、30%;瑞典缴费40年的人退休时养老金替代率大约为40%;美国要求就业人员参保连续缴费，65岁退休时养老金替代率在25%—40%之间(高收入者，替代率低;低收入者，替代率高)。一般而言，一个人临近退休之时是他一生中收入相对较高的时期，且子女均已长大成人，没有了支付子女抚育费用的责任，退休后有退休前工资收入的60%可以保证生活水准不降。

目前，我国制度设计中缴费35年的人员退休时养老金目标替代率为59.2%。以在职参保人员平均缴费工资来计算全部退休人员平均养老金替代率目前为65%左右，高于国际公约标准。

有研究机构称实际替代率逐年走低。汪泽英说，这种趋势是存在的。历年退休人员养老金除了受退休时的养老金影响外，还受退休后养老金调整影响。退休人员养老金增速一般低于职工工资增速，因而与职工工资相比其比例会呈下降趋势，多数国家都是如此。